新三板企业申报北交所上市持续升温，6月以来，合计17家创新层企业申报北交所上市获受理，多家公司盈利规模亮眼，其中去年净利润继续超过1.2亿元。
申请获受理后，多家企业很快进入了问询阶段。值得一提的是，合肥高科在收到第一轮问询函后，因实际控制人违规占用资金，被全国股转公司出具警示函的自律监管措施。
拟北交所企业持续扩容
6月20日，力佳科技申请北交所上市获得北交所受理。据统计显示，6月以来，17家企业申报北交所上市并获受理。至此，处于“已受理”状态的企业合计20家，30家处于问询阶段，此外还有6家公司上市审核为“中止”状态。
力佳科技属于电池制造业，公司主要从事锂微型一次电池的研发、生产及销售，主要产品为锂锰电池和锂氟化碳电池，公司产品广泛应用于消费电子、电子价签、智慧医疗、智能安防、智慧交通、智能表计、物联网等领域。
从财务指标来看，力佳科技近几年业绩持续增长，2021年营收超过2.8亿元，净利润超过4400万元，扣非后净利润为4307万元，而前一年为2918万元。
已于日前获受理的索拉特，业绩规模相当抢眼。公司去年营收为9.2亿元，同比增长76%，净利润同比微幅下降至1.24亿元，扣非后净利润为1.23亿元，同比几乎持平。
处于玻璃制造业的索拉特，公司是一家专注于太阳能应用领域新型玻璃产品研发、生产与销售的企业，主营业务为光伏玻璃的研发、生产与销售，主要产品为镀膜玻璃、镀釉玻璃等光伏玻璃产品。
公司产品作为下游企业的生产耗材，广泛应用于光伏太阳能行业领域。上交所上市公司隆基绿能是索拉特的第一大客户，公司去年对隆基绿能的销售额占当年营收的比例为32%。
值得一提的是，索拉特曾筹划创业板IPO上市，在北交所开市后，公司迅速将上市板块变换至北交所。
（索拉特挂牌新三板以来股价走势图）
此外，还有夜光明、格利尔、金米特、润普食品、秋乐种业、佳合科技等多家创新层企业分别宣布已于近日通过了北交所上市辅导，有望在近期申报北交所上市。多家企业盈利规模不俗，金米特2021年盈利逾6000万元，润普食品净利润超过4000万元。
合肥高科被采取警示函监管措施
多家企业很快进入了问询阶段。值得一提的是，合肥高科在收到第一轮问询函后，因实际控制人违规占用资金，被全国股转公司出具警示函。
6月17日，合肥高科收到了来自全国股转公司下发的自律监管措施，原因是公司治理和信息披露违规。据悉，2019年，公司实际控制人胡翔向合肥高科借款404.75万元，占最近一期经审计净资产的1.73%；2020年，公司实际控制人胡翔、陈茵夫妇向合肥高科借款705.92万元，占最近一期经审计净资产的2.77%；2021年，公司实际控制人胡翔向合肥高科借款374.75万元，占最近一期经审计净资产的1.43%。截至2021年12月，占用资金和费用已全部结清。2022年4月20日，合肥高科补充披露上述事项。
实际上，在6月9日收到的上市审核问询函中，合肥高科即被问及上述事项。公司被问及资金占用的整改情况及对发行人的影响，公司被要求补充披露实际控制人占用发行人资金的原因、用途，公司及相关责任人员的整改情况，报告期内及期后是否存在其他资金占用情形，是否存在违反公开承诺的情形。
合肥高科还被要求披露上述资金往来未经审议、未及时披露的原因，公司资金账户管理制度、审批制度和流程，公司防止股东及关联方占用或转移公司的资金、资产的相关制度、措施是否健全并执行有效，上述事项是否违反了相关监管规定及发行人公司章程等内部管理制度，发行人公司治理、内部控制制度是否有效。
因上述实际控制人占用资金事项，全国股转公司指出，公司的上述关联交易违规行为，违反了有关规定，构成公司治理和信息披露违规。公司未采取有效措施防止实际控制人占用公司资金的行为违反了相关规定，构成公司治理和信息披露违规。
针对上述违规行为，时任董事长胡翔、财务负责人、董事会秘书汪晓志对资金审批、授权、同意以及信息披露违规负有责任，其未能忠实、勤勉地履行职责，违反了《信息披露规则》第三条和《公司治理规则》第五条的规定。
鉴于上述违规事实和情节，根据《业务规则》第6.1条和《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施细则》第十六条的规定，全国股转公司做出决定：对合肥高科采取出具警示函的自律监管措施；对胡翔、汪晓志采取出具警示函的自律监管措施。
对于上述事项，合肥高科表示，该自律监管措施决定不会对公司的经营造成重大不利影响。公司还自称，公司自查发现上述违规行为后，已及时整改完毕并履行相关审议程序及信息披露义务，同时组织公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员学习《公司法》、《公司治理规则》等法律法规，完善相关制度，强化内部控制，要求相关人员严格遵守相关法律、法规，杜绝类似情形发生。
伊禾农品实控人被立案调查
曾加入精选层（现在的北交所）受理队伍的伊禾农品，公司实际控制人蒋佳因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案。
此前，伊禾农品于2020年5月8日申报精选层获受理，不过在收到第二轮审查问询函后，很快公司主动撤回了精选层申请，于9月7日终止了精选层审查。
在第二轮审查问询函中，伊禾农品被问及17个问题，第一个问题是继续被问到“与上海崇文资金往来的商业合理性、是否存在其他利益安排”。
问询函指出，根据首轮问询回复，伊禾农品与上海崇文签署的《战略合作框架协议》，上海崇文负责向公司引荐境外供应商，协助公司与海外供应商建立稳定合作关系，公司需要支付的对价是向上海崇文提供资金支持。2017年1-4月，发行人从上海崇文获取的款项主要用于经营周转。
伊禾农品因此被要求结合上海崇文的历史沿革、客户结构、营业收入来源说明该公司是否为进出口贸易公司或商业咨询公司。如为进出口贸易公司，其为发行人开拓供应商资源的原因及合理性；如为商业咨询公司，其向发行人提供服务不收取服务费而以提供资金支持的方式是否合理。公司并被要求结合上海崇文战略协议相关约定，说明报告期内与上海崇文存在大额多笔（超过500笔）资金往来的原因及其合理性。
目前，伊禾农品因未按期披露2021年年报仍处于强制停牌中，与此同时，公司还面临着被终止挂牌的风险。
据悉，伊禾农品原计划于4月27日披露2021年年报。因疫情原因，年报编制工作尚未完成，公司未能在4月30日前披露2021年年报。根据相关规定，如果公司在6月30日前（含）仍无法披露2021年年报，公司存在被全国股转系统终止股票挂牌的风险。
